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재무위험관리사 내부통제와 컴플라이언스 출제예상문제(4)강의질문

 

 

  • 과정명: 재무위험관리사 내부통제와 컴플라이언스 출제예상문제(4)

  • 강사명: 박성현

30번의 감사위원회 제도의 운영과 관련된 설명으로 틀린것을 고르라 되어 있는데, 1번 보기를 보면, "금융관련 법률상 감사위원회 설치를 의무적으로 하는 경우가 있다."라고 되어 있는데, 감사위원회제도는 관련 근거 법규가 상법이고, 앞의 같은 문제집에서 16번의 1번보기를 보면, "상법에 의거하여 모든 주식회사는 반드시 설치하여야 한다"가 맞는 보기로 되어있는데,

그렇게 되려면 30번의 1번 보기는 틀린 보기가 되어야 하는데 30번에서는 1번 보기도 맞는 보기로 되어있어서 질문남깁니다. 금융관련 법률은 컴플라이언스에서 근거로 하고 있는 법률 이기 때문에 30번의 1번보기는 틀린 보기라고 생각하는데, 어찌 되는건가요?

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댓글

  • 강사님께 요청하였습니다. 답변오면 재회신 하겠습니다^^

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  • 박성현 강사 입니다.

    모든 상법상 주식회사는 감사 또는 감사 위원회를 두어야 하며
    감사위원회를 두는 경우 감사를 둘 수 없습니다.

    또한 금융관련 법률 중
    금융회사의 지배구조에 관한 법률에 따르면 일정한 규모의 금융회사는 감사위원회를 두어야 합니다.( 금융회사의 지배구조에 관한 법률제16조(이사회내 위원회의 설치 및 구성)에도 감사위원회 설치 의무가 나와있고

    자본시장법에도 의무적으로 설치해야 하는 조항이 있습니다.
    제10조 (금융투자업자의 감사위원회 설치에 관한 경과조치) 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자로서 이 법 시행으로 제26조에 따라 새로 감사위원회를 설치하여야 하는 자는 이 법 시행 후 최초로 소집되는 정기주주총회일까지 같은 조에 따라 감사위원회를 설치하여야 한다. )

    따라서 16번 1번도 맞고, 30번 1번도 맞습니다.

     

    시험잘보세요~

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