답변함
CFA level 3 Ethics 질문
안녕하세요.
curriculum practice problems pg 260 문제 11번 관련하여 지문에 “disclosures of conflicts”부분에 대한 질문 드립니다. “Only business or civics interests that relate to current portfolio holdings need to be reported to the firm” 에 대한 해설로 적절한 사람과 기관한테 disclose 해야 해서 only로 된 부분이 틀렸다라고 하셨는데, 문맥상 보고 대상에 대한 내용 보다는 어떤 내용까지 보고해야 하는지, 보고 내용의 범위 관련된 내용으로 보이는데 제가 잘 못 이해하고 있는걸까요?
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댓글
안녕하세요. 이패스코리아 입니다.
강사님께 문의 후 답변 전달 드리겠습니다.
감사합니다.
안녕하세요. 이패스코리아 입니다.
문의하신 강사님 답변 전달 드립니다.
아래와 같이 답변 드립니다.
관련사항을 다시 확인한 결과, 질문주신 부분의 의미가 맞습니다.
Standards는 모든 실질적이거나 잠재적인 이해 상충을 보고하거나 피하도록 요구하고 있습니다. 그러나 지문에서는 보고를 현재 보유하고 있는 포트폴리오와 관련된 이해 상충으로만 제한하고 있어, 다른 잠재적이거나 실질적인 이해 상충을 간과할 수 있다는 문제가 있습니다.
따라서 지문에서의 "only"라는 표현은 보고 대상의 범위를 현재 포트폴리오와 관련된 이해 상충으로 한정하고 있어 Standards의 요구 조건을 충족하지 못하고 있습니다. 보고 대상이 누구인지에 대한 문제가 아니라, 보고해야 할 내용이 제한적이라는 점이 Standards 위반의 이유가 됩니다.
즉, 문제의 핵심은 보고 범위를 제한한 "only"라는 표현이나 그 부분에 대한 해석은 보고 내용의 범위에 관련된 것이 맞습니다.
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